Lokata overnight dla firm i zysk z gotówki, która czeka na płatność

Czym lokata overnight różni się od zwykłej lokaty firmowej

Zwykła lokata terminowa blokuje pieniądze na ustalony okres, a zerwanie jej przed czasem zwykle kasuje większość odsetek. Overnight jest lokatą jednodniową, odnawianą automatycznie. Odsetki naliczają się za każdy dzień, a środki wracają na rachunek następnego dnia roboczego.

Dla firmy oznacza to, że gotówka przeznaczona na zobowiązania z terminem, na przykład VAT, zaliczki na podatek dochodowy, ZUS czy wynagrodzenia, pracuje do dnia płatności. Stawka jest niższa niż przy lokacie na rok, ale płynność jest pełna.

Dla kogo lokata overnight ma sens

Najlepiej sprawdza się przy saldach, które regularnie przekraczają kilkadziesiąt tysięcy złotych i zwykle nie spadają do zera. Firma usługowa z rozliczeniem co miesiąc, sklep z sezonowymi wpływami, spółka z kilkoma rachunkami albo biuro rachunkowe pilnujące środków klientów to typowe przykłady.

Przy małych saldach różnica jest symboliczna. Przy 200 tys. zł różnica jednego punktu procentowego to około 167 zł miesięcznie przed podatkiem, więc warto ją zobaczyć, zanim zdecydujesz, który bank i jakie progi kwotowe wybrać.

Jak liczyć zysk po podatku

Odsetki firmowe są opodatkowane według formy rozliczania przedsiębiorstwa, więc zysk netto zależy od Twojego statusu. Dla wielu spółek i działalności liniowych stawka to 19 procent, ale potwierdź ją z księgowym.

Kalkulator po prawej liczy odsetki od salda, okresu i stawki, odejmuje podatek i pokazuje wynik w złotych. Zmień okres na jeden miesiąc, żeby zobaczyć, ile sama jedna lokata overnight dodaje do wyniku w skali miesiąca, a potem pomnóż przez liczbę miesięcy.

Na co patrzeć w ofercie banku

Pierwsza rzecz to progi. Stawka overnight bywa podawana dla całego salda albo tylko dla jego części, a powyżej progu spada. Druga to godzina odcięcia, po której zlecenie jest księgowane dopiero następnego dnia. Trzecia to opłaty za prowadzenie rachunku, które potrafią zjeść zysk z mniejszych kwot.

Czwarta sprawa to gwarancje. Depozyty w bankach są objęte gwarancjami do ustawowego limitu, więc przy dużych saldach rozkładasz środki na kilka banków.

Overnight, lokata terminowa czy konto firmowe z oprocentowaniem

Overnight wygrywa płynnością, lokata terminowa stawką, a konto firmowe z oprocentowaniem wygodą, bo nie wymaga dyspozycji. Najczęściej firmy łączą te rozwiązania: bieżący bufor na overnight, nadwyżki na 3 do 6 miesięcy na terminowej, resztę na dłuższe okresy.

Zyskowne w planie Zespół układa taki podział w drabinę terminów, pokazuje wynik po podatku dla każdego portfela i wysyła alerty, gdy zmienia się stawka albo zbliża się zapadalność.